Richtlinien für die Aufstellung der Haushalte 2016/2017 (Haushaltsrichtlinien 2016/2017)
Richtlinien für die Aufstellung der Haushalte 2016/2017 (Haushaltsrichtlinien 2016/2017)
- Richtlinien für die Aufstellung der Haushalte 2016/2017 (Haushaltsrichtlinien 2016/2017)
- Richtlinie der Senatorin für Finanzen der Freien Hansestadt Bremen vom 28. September 2015
- 1 Allgemeine Rahmenbedingungen/Vorgaben des Senats
- § 24 Abs. 3 LHO
- 1.1
- Darlegungsverpflichtungen des Haushaltsgesetzgebers
- Deputationen
- Ausschüssen
- 1.2
- Dokumentation von Sonderabgaben in den Haushaltsplänen 2016/2017
- Anlage 1
- 1.3
- Mitwirkung der Ortsämter
- 1.4
- Beteiligung der Deputationen/Ausschüsse
- 1.5
- Termine
- (
- Anlage 2
- )
- 2 Ressortübergreifende Festlegungen
- 2.1
- Veränderung von Zuständigkeiten
- 2.2
- Gender Budgeting
- 2.3
- Veranschlagung von IT-Mitteln im Produktplan 96 IT-Ausgaben
- 2.3.1
- Ergebnis der IT-Querschnittsplanungen
- 2.3.2
- Veranschlagung der Kosten für elektronische Fachzeitschriften (-Abos) und kostenpflichtigen Online-Portalen
- 2.3.3
- Veranschlagung von Maßnahmen zur Aufrechterhaltung der Informationssicherheit
- 3 Produktgruppenhaushalt
- 3.1
- Grundsätzliche Anmerkungen
- § 7a Landeshaushaltsordnung
- 3.2
- Produktplan-, Produktbereichs- und Produktgruppenblätter
- 3.3
- Hinweise für das Ausfüllen der einzelnen Felder des Produktplan-, Produktbereichs- und Produktgruppenblatts
- 3.3.1
- Seite 1
- 3.3.1.1
- Kopfzeile
- 3.3.1.2
- Kurzbeschreibung
- 3.3.1.3
- Strategische Ziele
- 3.3.1.4
- Auftragsgrundlage
- 3.3.1.5
- Darlegung der Erforderlichkeit von Ausgaben und Ausschöpfung von Einnahmequellen
- 3.3.1.6
- Zuzuordnende Kapitel
- 3.3.2
- Seite 2
- 3.3.2.1
- Ressourceneinsatz
- 3.3.2.1.1
- Differenzierung der kommunalen Aufgaben
- Beispiele:
- Beispiele:
- Beispiele:
- 3.3.2.1.2
- Kamerale Finanzdaten
- 3.3.2.1.3
- Personaldaten
- 3.3.2.2
- Kapazitätsdaten
- 3.3.2.3
- Erläuterungen zu 2. A C
- 3.3.3
- Seite 3
- 3.3.3.1
- Kennzahlen zur Messung der Erreichung strategischer Ziele
- 3.3.3.2
- Standardkennzahlen
- 3.3.3.3
- Informationen aus der KLR/Weitere Kennzahlen/Statistiken
- Beispiele:
- 3.3.3.4
- Vergleichskennzahlen
- 3.3.3.5
- Erläuterungen zu 3. A + B
- 3.3.4
- Seite 4
- 3.4
- Änderungen in der bestehenden Produktplan-/-bereichs- und -gruppenstruktur
- 3.4.1
- Produktplan 97 Zentrale Bauinvestitionen
- 3.4.2
- Produktbereich „Zentrale Dienste“
- 3.4.3
- Produktbereich „Eigengesellschaften, Sondervermögen, Stiftungen und AöR“
- 3.5
- Benennung der Verantwortlichen
- 3.6
- Kennzahlen im Produktgruppenhaushalt
- (
- Anlage 3
- )
- 3.7
- Städte- und Ländervergleiche („Benchmarking“)
- 4 Kamerale Haushalte
- 4.1
- Allgemeines
- 4.1.1
- Kassenwirksamkeit
- 4.1.2
- Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen nach
- § 7 LHO
- § 7 Abs. 2 LHO
- § 24 LHO
- 4.1.3
- Folgekostenberechnungen
- § 7 LHO
- 4.1.4
- Haushaltssystematik
- 4.1.5
- Deckungsfähigkeiten
- § 20 Absatz 2 Landeshaushaltsordnung
- 4.1.6
- Neue Haushaltsstellen
- 4.1.7
- Ausnahmen vom Grundsatz der Spezialisierung
- 4.2
- Sach-/Investitionshaushalt
- 4.2.1
- Stichtag für die Ermittlung der Anschläge
- 01. September 2015
- 4.2.2
- Veranschlagung vorabdotierter Beträge
- 4.2.3
- Billigkeitsleistungen
- § 53 Landeshaushaltsordnung
- 4.2.4
- Bauunterhaltsmiete
- 4.2.5
- Dienstleistungsentgelte Performa
- 4.2.6
- Gebäudeinnenreinigung
- 4.3
- Haushaltstechnische Verrechnungen und Erstattungen
- 4.3.1
- Ausgleich der Verrechnungen/Erstattungen in Einnahme und Ausgabe
- 4.3.2
- Abrechnung aufgrund der Wahrnehmung von Landes- bzw. Gemeindeaufgaben
- 4.3.3
- Personalkostenintensive Sachkostenzuschüsse/-Erstattungen
- 4.3.3.1
- Personalkostenerstattungen an Bremerhaven
- 4.3.3.2
- Personalkostenzuschüsse an ausgegliederte Einrichtungen
- 4.3.4
- Verpflichtungsermächtigungen
- 4.3.4.1
- Notwendigkeit
- 4.3.4.2
- Dauerschuldverhältnisse
- 4.3.5
- Haushaltsvermerke
- Anlage 5
- 4.3.6
- Vorlage von Wirtschaftsplänen
- 4.3.6.1
- Eigenbetriebe, Sonstige Sondervermögen, Stiftungen und Anstalten des öffentlichen Rechts
- § 17
- § 36 Abs. 1 BremSVG
- § 105 LHO
- § 26 LHO
- 4.3.6.2
- Zuwendungsempfänger (§ 23/
- § 44 LHO
- § 23 LHO
- § 23
- § 26 Abs. 3 LHO
- 4.3.7
- Veranschlagung von Bauinvestitionen (HGr. 7 und 8)
- § 24 LHO
- Anlage 6
- „Die haushaltsgesetzliche Ermächtigung zur Aufhebung der nach
- § 22 Abs. 2 LHO
- „Die Mittel sind gesperrt. Über die Aufhebung der Sperre entscheidet die Senatorin für Finanzen nach Vorlage der Planungsunterlagen gem.
- § 24 Abs. 2 LHO
- Hoch- und Tiefbaumaßnahmen
- 2016 und 2017
- 4.3.8
- Veranschlagung von EU-Mitteln (insbesondere ESF / EFRE)
- 4.3.9
- Kostenanteile für die Mitbenutzung von VBN-Zeitkarten
- 4.3.10
- Eckwertanalyse
- Anlage 7
- 4.4
- Personal und Stellen
- 4.4.1
- Stichtag für die Ermittlung der Personalbudgets, Personalvorgaben und Stellenpläne
- 4.4.2
- Personalkennzahlen im Produktgruppenhaushalt
- 4.4.3
- Budgetbereiche im Personal- und Stellenhaushalt
- 4.4.4
- Allgemeine Deckungsfähigkeiten der Personalausgaben
- 4.4.5
- Kernbereich
- 4.4.6
- Temporäre Personalmittel
- 4.4.7
- Refinanzierte Beschäftigung
- 4.4.8
- Flexibilisierungsmittel
- 4.4.9
- Ausbildung
- 4.4.10
- Stellenpläne
- Index zum 01. Juni 2015
- 4.4.11
- Stellenübersichten ausgegliederter Konzernbereiche
- § 26 LHO
- 4.4.12
- Stellenhebungen
- 4.4.13
- Dezentralisierung der Beihilfen
- 4.4.14
- Dezentralisierung der Versorgung
- § 39 BremBG
- 4.4.15
- Versorgungsrücklage und Versorgungsvorsorge
- 4.4.16
- Liste über die durchschnittlichen Personalhauptkosten
- 5 Technische Umsetzung
- 5.1
- Datenübernahme aus dem Haushaltsjahr 2015
- 5.2
- Eingaben in SAP - Serviceunterstützung durch die Senatorin für Finanzen
- 5.3
- Versionenwechsel in SAP
- Sämtliche Änderungen der Ressorts
- in der Version 26.
- 5.4
- Verpflichtungsermächtigungen für 2017
- 5.5
- Schulungsunterlagen
- 6 Haushaltsgesetze 2016 und 2017
- 6.1
- Aufnahme neuer Bestimmungen, sonstiger Anpassungs- und Änderungsbedarf
- Amtl. Anm.:
- Amtl. Anm.:
- Amtl. Anm.:
- Amtl. Anm.:
- Amtl. Anm.:
- Amtl. Anm.:
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